福贡县上帕镇中心幼儿园2024年度部门决算公开

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福贡县上帕镇中心幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.研究拟定全园教育发展目标及方向，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.科学配置教育资源，促进学前教育均衡发展。

3.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美全面发展德教育。

4.管理单位教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导单位教职工的思想政治工作，规划单位品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：教研室、年级组、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为福贡县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员13人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生269人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

执行国家有关单位、法规和财务规章制度；贯彻党的教育方针，执行国家保育、教育标准；实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进身心和谐发展；为幼儿家长工作和学习提供便利，为提高基础教育的质量打好基础；根据相关要求及文件精神，坚持科学管理，潜心专研，努力探索幼儿身心发展的规律，创设适合幼儿发展的教学活动。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入》为空表；本单位2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费》为空表；《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

福贡县上帕镇中心幼儿园2024年度收入合计2465428.40元。其中：财政拨款收入2465428.40元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加108924.10元，增长4.62%。其中：财政拨款收入增加108924.10元，增长4.62%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是职工岗位晋升，人员工资福利支出增加。

二、支出决算情况说明

福贡县上帕镇中心幼儿园2024年度支出合计2465428.40元。其中：基本支出1990908.79元，占总支出的80.75％；项目支出474519.61元，占总支出的19.25％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加108924.10元，增长4.62%。其中：基本支出增加136843.19元，增长7.38%；项目支出减少27919.09元，下降5.56%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是人员工资福利支出增加，本年度基本支出增加；项目完成数量减少，支出进度缓慢，本年度项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障福贡县上帕镇中心幼儿园机构正常运转的日常支出1990908.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1941075.08元，占基本支出的97.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49833.71元，占基本支出的2.50％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障福贡县上帕镇中心幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出474519.61元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

福财教【2024】31号学前及普通高中学生资助补助（免保教费）项目经费29688.00元，主要用于幼儿日常学习用品、卫生用品、办公费等支出。

福财发【2024】28号2021年至2024年保育教育费未足额保障部分专项资金项目经费15490.00元，主要用于幼儿日常学习用具、幼儿保险、幼儿教材图书等支出。

福财发【2024】28号福贡县第39、40个教师节慰问专项资金项目经费20000.00元，主要用于采购教师节活动物品支出。

福财教【2024】27号文件2024年学前教育幼儿资助中央和省级州级补助专项资金项目经费13350.00元，主要用于小班幼儿家庭经济困难生活补助支出。

福财教〔2023〕35号2023年第二批学生资助中央和省级州级直达专项经费项目经费19200.00元，主要用于小班幼儿家庭经济困难生活补助支出。

福财教〔2023〕16号2023年学前及高中资助补助（免保教费）项目经费210520.76元，主要用于幼儿日常学习用品、卫生用品、办公费，培训费，电费等支出。

福财教〔2023〕16号2023年学前及高中资助补助（家庭经济困难资助）专项经费项目经费36500.00元，主要用于中大班幼儿家庭经济困难生活补助支出。

福财发【2024】21号福贡县公办幼儿园生均公用经费项目经费108656.66元，主要用于幼儿日常学习用品、卫生用品、办公费，教师培训费，学校电费等支出。

福财预〔2023〕6号中交帮扶易地扶贫搬迁幼儿园营养餐专项资金项目经费21114.19元，主要用于幼儿营养餐支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

福贡县上帕镇中心幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出2465428.40元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加108924.10元，增长4.62%,完成年初预算的91.79%。主要原因是人员工资福利支出增加，本年度一般公共预算财政拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出1970875.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.94%,完成年初预算的93.52%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及工会经费、福利费、办公费、维护维修等支出。造成预决算差异的主要原因是部分资金属于中央直达资金，未列入年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出177227.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%,完成年初预算的72.39%。主要用于缴纳职工基本养老保险和失业保险支出。造成预决算差异的主要原因是职工11、12月保险未及时缴纳，造成预决算差异。

9.卫生健康（类）支出135260.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.49%,完成年初预算的91.63%，主要用于缴纳职工医疗保险、公务员医疗补助、大病保险支出。造成预决算差异的主要原因是职工11、12月保险未及时缴纳，造成预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出21114.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.86%,完成年初预算的100.00%。主要用于幼儿营养餐支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出160951.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%,完成年初预算的97.53%，主要用于缴纳职工公积金支出。造成预决算差异的主要原因是职工11、12月公积金未及时缴纳，造成预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元，支出决算较上年增长0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元；2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是未预算“三公”经费，也未发生支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致均无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

福贡县上帕镇中心幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，主要是由于我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，福贡县上帕镇中心幼儿园资产总额209817.56元，其中，流动资产177709.89元，固定资产32107.67元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少53954.79元，其中固定资产增加32107.67元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额24815.00元，其中：政府采购货物支出24815.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额24815.00元，其中：授予小微企业合同金额24815.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53332300436002201111