2014年度财政决算

关于2014年福贡县本级地方财政决算情况报告

——在2015年7月30日福贡县第十一届人大常委会第十八次会议上

福贡县财政局副局长   和耀忠

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十一届人大常委会第18次会议报告2014年度财政决算情况，请予审查。

2014年，面对各种困难和压力，在县委的领导下，县财税部门围绕全县经济工作大局，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得了新进展。全县财政总收入完成10,691万元，为年度任务10,766万元的99.3%，上划中央增值税、消费税收入1920万元，为年度任务的 98.32%，公共财政预算收入完成6736万元，为预算6549万元的102.86%，同比增长1230万元,增长22.34%，公共财政预算支出完成124,659万元，为预算的100 %，增长29.11 %。

一、2014年财政决算情况

根据省、州财政部门的决算要求，按照“全面、真实、准确、及时”的原则，县财政局认真编审了我县2014年度的财政决算。

（一）地方公共财政预算收入决算情况

2014年全县公共财政预算收入完成6736万元，为预算6549万元的102.86%，比上年增收1230万元，增长22.34%。

　　——税收收入完成4758万元，为预算（指调整预算，下同）4839万元的98.33%，比上年实际完成数3818万元增收940万元，增长24.62%。税收收入占公共财政算收入6736万元的70.64%。其中：

　   增值税完成683万元，为预算836万元的81.70%，较上年699万元减收16万元，下降2.29%。

　　 营业税完成3,122万元，为预算2931万元的106.52%，较上年2297万元增收825万元，增长35.92%。

　   企业所得税完成339万元，为预算275万元的123.27%，较上年216万元增收123万元，增长56.94%。

　   个人所得税完成49万元，为预算45万元的108.89%，较上年35万元增收14万元，增长40%。

　　 资源税完成9万元，为预算15万元的60%，较上年12万元减收4万元，下降33.33%。

　　 城市维护建设税完成180万元，为预算196万元的91.84%，较上年152万元增收28万元，增长18.42%。

　   房产税完成97万元，为预算110万元的88.18%，较上年86万元增收11万元，增长12.79%。

　　 印花税完成54万元，为预算39万元的138.46%，较上年31万元增收23万元，增长74.19%。

　   城镇土地使用税完成36万元，为预算21万元的171.43%，较上年17万元增收19万元，增长111.76%。

　　 土地增值税完成95万元，为调整预算148万元的64.19%，较上年115万元减收20万元，下降17.39%。

　　 车船税完成34万元，为预算43万元的79.07%，较上年34万元保持平衡。

　　 耕地占用税完成1万元，为预算28万元的3.57%，较上年22万元减收21万元，下降95.45%。

　　 契税完成59万元，为预算132万元的44.7%，较上年102万元减收43万元，下降42.16%。

　　——非税收入完成1978万元，为预算1710万元的115.67%，较上年1688万元增收290万元，增长17.18%。非税收入占公共财政预算收入6736万元的29.36%。

　　 专项收入完成432万元，为预算396万元的109.09%，较上年1,269万元增收900万元，上升70.92%。

　　 行政事业性收费收入完成351万元，为预算264万元的132.95%，较上年的2,171万元增收2,097万元，上升96.59%。

　　 罚没收入完成216万元，为预算345万元的62.61%，较上年2,474万元增收608万元，上升24.58%。

　　 国有资源（资产）有偿使用收入完成814万元，为预算594万元的137.04%，较上年8,486万元增收2,510万元，增长29.58%。

　　 其他收入完成165万元，为预算111万元的148.65%，较上年236万元增收31万元，上升13.14%。

　　（二）地方公共财政预算支出决算情况

　　公共财政预算支出完成124,659万元。较上年96,553万元增支28106万元，增长29.11%。

　　 一般公共服务完成10922万元，占调整预算的100%，较上年8229万元增加支出2,693万元，增长32.73%。

　　 国防完成6万元，占调整预算的100%，较上年61万元减少支出55万元，降低90.16%。

　　 公共安全完成4,563万元，占调整预算的100%，，较上年3808万元增加支出755万元，增长19.83%。

　　 教育完成15,471万元，占调整预算的100%，较上年18,282万元减少支出2,811万元，下降15.38%。

　　 科学技术完成188万元，占调整预算的100%，较上年194万元减少支出6万元，下降3.09%。

　　 文化体育与传媒完成1,333万元，占调整预算的100%，较上年1,112万元增加支出221万元，增长19.78%。

　　 社会保障和就业完成19,301万元，占调整预算的100%，较上年16,904万元增加支出2397万元，增长14.18%。

　　 医疗卫生与计划生育完成8,918万元，占调整预算的100%，较上年7,980万元增加支出938万元，增长11.75%。

　　 节能环境完成5,729万元，占调整预算的100%，较上年3,117万元增加支出2612万元，增长83.8%。

　　 城乡社区完成1,250万元，占调整预算的100%，较上年4,040万元减少支出2790万元，下降69.06%。

　　 农林水事务完成32,601万元，占调整预算的100%，较上年14,133万元增加支出18,468万元，增长130.67%。

　　 交通运输完成7,408万元，占调整预算的100%，较上年5,206万元增加支出2,202万元，增长42.3%。

　　 资源勘探信息等事务完成203万元，占调整预算的100%，较上年167万元增加支出36万元，增长21.56%。

　　 商业服务业等完成269万元，占调整预算的100%，较上年214万元增加支出55万元，增长 25.7%。

　　 国土海洋气象等完成6,575万元，占调整预算的100%，较上年2881万元增加支出3,694万元,增长128.22%。

　　 住房保障支出完成8,394万元，占调整预算的100%，较上年8,617万元减少支出223万元,下降2.59%。

　　 粮油物资储备完成40万元，占调整预算的100%，较上年40万元支出平衡。

国债还本付息支出完成2万元，占调整预算的100%，

其他支出完成1,486万元，占调整预算的100%，较上年1561万元减少支出75万元，下降4.8%。

二、财政决算中存在的主要困难和问题

福贡县经济社会的发展要求与财政资金供需矛盾依然十分突出。由于我县财政增支压力过大，地方财政收入的增长水平难以满足社会各项事业的需求，同时也反映出我县财政自给水平低，依赖上级补贴过日子的程度还很高。从财政自身保障能力看，福贡县财政依然属于典型的“输血型”、“救济型”、“吃饭型”财政，这也成为直接影响县财政对重点支出保障力度以及支出结构调整能力的重要因素。

一是县域经济发展迟缓，财源匮乏，增收渠道单一。财政增收困难，财政自给率低，县级财政基本缺乏“造血”功能。福贡是一个典型的边疆民族贫困县，全县几乎没有一家像样的工业，全县财政收入仅靠部分零星工商税收，缺乏支柱财源。到目前为止，还没有稳定的财政收入来源，收入增长难的局面仍未改观。减收增支因素较多，财政收支矛盾紧张状况仍不容忽视。

二是支出方面，支出刚性强，新增支出多，县乡债务沉重，公用经费保障水平低，地方政府负担重，支出压力增大。我县在收入超收困难、补助增量有限、刚性支出急剧增加，严重制约着全县经济社会发展。

三是随着民生和社会事业的不断发展，新的刚性支出大量增加，除教育、医疗、社保、民生工程配套等政策性增支和调整规范津贴补贴增支外，政府重点项目建设、偿还到期政府性债务支出，都对财政保障提出了更高的要求，收支矛盾进一步加大，财政收支任务十分艰巨。

三、对进一步做好我县财政预算执行及年度财政决算工作的意见和建议

2015年全县财政工作坚持以科学发展观为指导，以保障和改善民生为立足点，坚定不移地抓好财政收入、财政支出、资金争取和财经监督；全力推进国库集中收付改革，加强绩效管理，强化财政基础工作和基层队伍建设，凝聚合力，开拓创新，务实苦干，狠抓落实，确保全面完成各项目标任务，助推全县经济社会跨越式发展。重点抓好以下方面工作：

（一）围绕财政收支，抓好预算执行。坚持把财政收支作为首要任务，加强财政经济运行分析，强化社会综合治税，拓宽财政增收渠道，充分挖掘增收潜力，确保财税收入应收尽收；积极探索有效的财政保障方式，优化支出结构，尽力提升财政资金使用绩效。年度执行中，要强化督察落实力度，确保收入稳定增长。严格预算执行，把从严从紧基调贯穿于日常支出管理工作始终，抓好支出调度，认真贯彻执行中央八项规定及省州县一系列厉行勤俭节约、防止铺张浪费的规定要求，牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出和“三公经费”，除县委、县政府确定的重大支出项目和其它特殊情况外，各乡镇、各部门提出的一般性项目，一律通过内部调剂，自行筹集解决，县财政不再追加预算。切实转变财政支持经济发展的方式，发挥财政资金的聚集引领优势，集中财力保重点、办大事，支持重大项目建设。

    （二）围绕财力保障，抓好资金争取。精心研究，紧紧抓住国家西部大开发、扶贫开发、边境地区发展等国家扶持政策叠加的历史机遇，紧盯国家产业政策和投资导向，坚持论证与储备、争取与实施同步推进，千方百计争取中央和省的政策倾斜和资金支持，努力扩大全县资金运筹总量，切实缓解财政压力，为经济社会发展提供有力保障。在农林水、基础教育、卫生、养老服务等方面认真论证、准确申报、全力衔接，力争年内全县专项资金到位比上年增长，财政部门争取财力性补助比上年增长。

    （三）围绕改革创新，抓好财政管理。坚持以深化改革为动力，以机制创新为抓手，围绕预算信息公开、部门预算细化、国库集中支付扩面、政府采购规范、财政监督转型，深化预算体制、国库集中支付体制、政府采购管理体制和财政监督体制改革，继续推进财政一体化平台建设，完善国库集中支付流程，逐步取消纸质凭证和单据流转。稳步实施公务卡改革，制订公务卡强制结算目录和预算执行动态监控管理制度，全面推进财政管理身份认证及授权管理系统建设。继续深化部门预算管理改革，加快建立预算编制有目标、预算执行有监控的管理机制，启动财政一体化部门预算模块，加快部门电子化预算进程，硬化预算约束，提高预算的权威性，健全预决算公开机制，规范公开内容和程序，以公开促规范，不断提高预算编制管理水平。继续扩大政府采购范围和规模，规范政府采购行为，加强财政投资评审管理，进一步提升财政精细化、科学化管理水平。

    （四）围绕绩效管理，抓好财政监督。围绕预算执行、重大项目、专项资金监管推进监督工作转型，积极拓展财政监督视野和形式，稳步推进预算绩效管理。进一步加大预算执行监控和跟踪问效力度，选择部分财政投入大、社会关注度高、涉及老百姓切身利益的社会事业发展项目、民生工程开展绩效目标管理重点评价，并逐步提高纳入评价范围的资金总量占财政支出的比例，逐步建立评价结果与预算安排有机结合机制，把评价结果作为下年度预算安排和资金分配的重要依据，不断提高项目支出预算管理水平和财政资金使用效益。完善内部风险防范和制衡约束机制，严肃财经纪律，认真抓好各项规章制度的执行和落实，强化监督问责，坚决制止各种铺张浪费的行为，巩固和扩大厉行节约反对浪费成果。自觉接受人大监督、虚心听取政协意见建议，认真落实审计整改意见，不断改进和加强财政各项工作。

主任、各位副主任、各位委员，我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，在省、州各部门的大力支持下，全县各级财政部门开拓奋进，乘势而上，为努力推动福贡经济财政发展做出新的更大贡献

以上报告，请予审查。