福贡县审计局 审计结果公告

船房～匹河公路营盘至匹河段（布莱至知子罗段）竣工决算审计结果公告

（二〇二五年五月九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，福贡县审计局2024年9月至12月，对福贡县交通运输局（以下简称“县交通局”）实施的船房～匹河公路营盘至匹河段（布莱至知子罗段）项目（以下简称“该项目”）进行了竣工决算审计，现将审计结果公告如下。

一、基本情况

该项目起讫点桩号为K0+000-K19+941.047，路线全长19.92公里（其中K14+981~K15+600段落为知子罗街道，不包含在本项目）。全线为道路拼宽，K0+000-K6+700段路基宽度7.5m，K6+700~K17+000段路基宽度6.5m，公路等级为四级，设计时速为20km/h，路面类型为沥青混凝土路面，K17+000-K19+941.047为现有混凝土路面，局部拼宽，沥青面层加铺。项目实施方案批复项目概算总投资20052万元。于2021年5月20日开工，2022年1月30日完工。

审计结果表明，该项目在建设中基本执行了项目法人制、招投标制、合同制、监理制等建设程序。但也存在多记工程价款、可行性研究报告批复失效、未按规定进行招标等问题需进一步改进。

二、审计发现的主要问题

（一）多计工程价款1072753.79元（二）可行性研究报告批复失效（三）未履行相关基本建设程序（四）未按规定进行招标（五）土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元（六）未上缴项目结余资金208.81元

（七）未按规定及时办理工程竣工财务决算

三、审计发现问题的处理情况及建议

针对上述问题，福贡县审计局已按照国家法律、法规，出具了审计报告。针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送县发展改革和经济贸易信息化局处理；。以下4个问题属于立行立改类问题，要求在2025年2月28日前完成整改，针对多计工程价款1072753.79元问题，要求县交通局应依法整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元问题，要求县交通局应当监督好本单位拨付的征地资金，确保资金的使用合规，协同匹河乡人民政府收回土地补偿及青苗补偿不规范的征地补偿款；针对未上缴项目结余资金208.81元问题，要求县交通局应当监督好本单位拨付的征地资金，与福贡县匹河乡人民政府协调沟通将净结余资金收回同级财政统筹使用；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题，要求县交通局应及时编制工程竣工财务决算。

针对审计发现的问题，福贡县审计局建议：一是针对工程价款结算中多计工程款的问题，县交通局应对过程计量严格把控、加强管理，工程结算按实际完工量结算。二是县交通局应严格按基本建设程序的有关规定对项目进行报批，杜绝先建后批，越权审批等现象。三是县交通局应加强对已拨付的资金管理，对支出的项目资金要取得相关的材料。

审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，县交通局高度重视，此项审计工作，根据县交通局提供的整改资料，截至2025年5月7日，针对可行性研究报告批复失效、未履行相关基本建设程序、未按规定进行招标3个问题，已移送相关部门进行处理。4个立行立改问题已经完成1个整改，3个还未完成整改，具体整改情况如下：针对多计工程价款1072753.79元问题，2025年2月25日县交通局取得了云南省建设投资控股集团有限公司的情况说明，同意在工程款中扣减1072753.79元多计工程价款，已完成整改；针对土地补偿及青苗补偿不规范，涉及金额115653元问题，2024年11月已退回4355元（其中：捌付益退回4249元，吾秀益退回77元，玖利才退回33元），涉及79751元提供资料有误土地性质错误的已完成资料更正，正在追回31547元；针对未上缴项目结余资金208.81元问题，督促好乡政府，待其余涉及整改资金追回后，统一上缴财政；针对未按规定及时办理工程竣工财务决算问题。因该项目还涉及资金缺口，项目建设资金还未支付完成，暂未办理工程竣工财务决算，待项目资金全部支付完成后及时办理工程竣工财务决算。

福贡县审计局

2025年5月9日

拟稿：杨延金
       初审：杨全美

终审：张俊琳